Общество с ограниченной ответственностью "Студия 158" ИНН:1215129101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83978683 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года751515
12104 Запасы на конец предыдущего года151515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134661277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года661277277
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191194162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19416251
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года400871454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года870454344
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года400871454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года870454344
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года233152414
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года152414316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года248167429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167429331
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15270425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7042513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15270425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7042513
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года400871454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года871454344
21103 Выручка за отчетный год920154024084
21104 Выручка за предыдущий год540240840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год704837143896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год371438960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21531688188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16881880
22203 Управленческие расходы за отчетный год204613350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год133500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107353188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3531880
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год87091
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3035397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год353970
24603 Прочее за отчетный год2763220
24604 Прочее за предыдущий год32200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2463197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2463197
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Студия 158

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Студия 158

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Студия 158

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-246)/Стоимость активов (400) = -61.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Студия 158

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7048+0+2046) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Студия 158

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (9201) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Студия 158

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-246)/Выручка (9201) = -2.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Студия 158

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия 158

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия 158

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия 158

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Студия 158

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.62

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.615

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.632

Индекс Альтмана Z = 4.28

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Студия 158

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (2.14), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (1.16%), рентабельность компании (-2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Студия 158

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить