Общество с ограниченной ответственностью "ЛИГА-сервис" ИНН:1215129246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83978803 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года51832
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51832
12104 Запасы на конец предыдущего года341829
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1073932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3932128
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1074450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4450160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32-2790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-279-2270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42-269-217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-269-217-92
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65313177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года313177252
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65313267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года313267252
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1074450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4450160
21103 Выручка за отчетный год178217321488
21104 Выручка за предыдущий год173214881325
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140117161549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171615491305
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38116-61
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16-6120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38116-61
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16-6120
23503 Прочие расходы за отчетный год221315
23504 Прочие расходы за предыдущий год131519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3593-75
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3-751
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год575042
24603 Прочее за отчетный год4800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год311-54-125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54-125-41
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год311-540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-54-1250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (311)/Стоимость активов (107) = 290.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1401+0+0) = 27.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (381)/Выручка (1782) = 21.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (311)/Выручка (1782) = 17.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.907

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.646

Индекс Альтмана Z = 35.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.65), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (21.38%), рентабельность компании (17.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить