Общество с ограниченной ответственностью "Хотэй" ИНН:1215129616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83979085 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1250125012500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1250125012500
11503 Основные средства на конец отчетного года31384485
11504 Основные средства на конец предыдущего года38448558
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1281128812940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1288129413360
12103 Запасы на конец отчетного года4076418641293689
12104 Запасы на конец предыдущего года4186412936892321
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3442002575
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71238172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23817217
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3910610553620
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6105536210460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115001031494990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10314949964360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1278111602107937772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116021079377726437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2904309732750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года309732756320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года291931123275647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31123275647486
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7373730
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года737370
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7373730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года73733860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года130561900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года619000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7823713767845826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7137678458264493
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6616616610
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6616619130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9789841774450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8417744567390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1278111602107937772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116021079377726437
21103 Выручка за отчетный год22989125886568
21104 Выручка за предыдущий год891258865687025
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15393824896182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год938248943547243
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76-47990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-479922140
22203 Управленческие расходы за отчетный год57000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19-47990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47993860
23503 Прочие расходы за отчетный год212116320
23504 Прочие расходы за предыдущий год11632047
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-193-16390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16391610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-193-1639129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16391294
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-193-16390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16391290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хотэй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хотэй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хотэй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-193)/Стоимость активов (12781) = -1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хотэй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (153+0+57) = 9.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хотэй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (229) = 8.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хотэй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-193)/Выручка (229) = -84.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хотэй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хотэй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хотэй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хотэй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хотэй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.296

Индекс Альтмана Z = 2.05

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.05<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хотэй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (8.3%), рентабельность компании (-84.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хотэй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить