Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро "Варвара-Грин" ИНН:1215129648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83979429 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года68141141143
12104 Запасы на конец предыдущего года141141143141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3625159118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2515911821
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12683343325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года833433253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2302496430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2496435860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230249643586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года249643586165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195128628567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128628567165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года351211519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12115190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35121150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12115190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230249643586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года249643586165
21103 Выручка за отчетный год1333129737042421
21104 Выручка за предыдущий год129737042421334
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1195148729541915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148729541915179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год138-1907500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1907505060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138-1907500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1907505060
23404 Прочие доходы за предыдущий год10018
23503 Прочие расходы за отчетный год31147586
23504 Прочие расходы за предыдущий год1475865
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107-2036750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2036754200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40666618
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6666189
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67-269609402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-269609402159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро Варвара-Грин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро Варвара-Грин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро Варвара-Грин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (230) = 29.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро Варвара-Грин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1195+0+0) = 11.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро Варвара-Грин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (138)/Выручка (1333) = 10.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро Варвара-Грин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (1333) = 5.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро Варвара-Грин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро Варвара-Грин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро Варвара-Грин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро Варвара-Грин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро Варвара-Грин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.465

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.571

Индекс Альтмана Z = 15.486

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро Варвара-Грин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.6), коэффициент быстрой ликвидности (4.63), коэффициент текущей ликвидности (6.57), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (10.35%), рентабельность компании (5.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ландшафтное бюро Варвара-Грин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить