Общество с ограниченной ответственностью "Полюс ЭКСПО" ИНН:1215129888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83980042 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1200
12104 Запасы на конец предыдущего года2000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4033307914450
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3079144522720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17344134071453312978
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13407145331070610267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1324077973713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года407797371368
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2151020565169510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2056516951136910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21510205651695113691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20565169511369110335
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8112486728790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4867287914570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8212496729791557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года496729791557735
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13298155981397212134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1559813972121349600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1329815598139720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1559813972121340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21510205651695113691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20565169511369110335
21103 Выручка за отчетный год77198558924117528908
21104 Выручка за предыдущий год55892411752890819467
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72817532063899527817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53206389952721319115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4381268621800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2686218016950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6341282900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1282906040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3747255818900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2558189010910
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год7229072
23503 Прочие расходы за отчетный год6911709864
23504 Прочие расходы за предыдущий год70986420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4066248817990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2488179910290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год821497360207
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49736020765
24604 Прочее за предыдущий год31700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324519881422822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19881422822271
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3245198814220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год198814228220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полюс ЭКСПО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полюс ЭКСПО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полюс ЭКСПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3245)/Стоимость активов (21510) = 15.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полюс ЭКСПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72817+634+0) = 5.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полюс ЭКСПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3747)/Выручка (77198) = 4.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полюс ЭКСПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3245)/Выручка (77198) = 4.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полюс ЭКСПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс ЭКСПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс ЭКСПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс ЭКСПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полюс ЭКСПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.618

Индекс Альтмана Z = 4.917

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полюс ЭКСПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (4.85%), рентабельность компании (4.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полюс ЭКСПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить