Общество с ограниченной ответственностью "Стройсвязь-М" ИНН:1215130227 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83980912 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2103796340308559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7963403085595491
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423153561420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3153561420225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2145827843860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8278438699790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2145827843869979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8278438699795716
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15114160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1141690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года251242619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12426191745
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1040000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2120711443609960
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7114436099603971
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2120815443600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8154436099600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2145827843869979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8278438699795716
21103 Выручка за отчетный год1018786553768571
21104 Выручка за предыдущий год7865537685716015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год999772253568560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7722535685603846
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19143200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14320110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19143200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14320110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19143200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14320110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42942
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2942434
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15114169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1141691735
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15114160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1141690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройсвязь-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройсвязь-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройсвязь-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (2145) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройсвязь-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (999+0+0) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройсвязь-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (1018) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройсвязь-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (1018) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройсвязь-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсвязь-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсвязь-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсвязь-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройсвязь-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.175

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройсвязь-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройсвязь-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить