Общество с ограниченной ответственностью "Гранит" ИНН:1215130259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83980852 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года16100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16100
12103 Запасы на конец отчетного года14685018115
12104 Запасы на конец предыдущего года68501811547
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197283092310196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30923188051541
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197423777428486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37774370951588
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197423793628486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37936370951588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2026150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6150-64
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200020000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179443587428435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35874370451652
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199443787428435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37874370451652
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197423793628486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37936370951588
21103 Выручка за отчетный год69475908964593
21104 Выручка за предыдущий год590896459386
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70335653562395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год565356239576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8625542198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2554219810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8625542198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2554219810
23404 Прочие доходы за предыдущий год191540
23503 Прочие расходы за отчетный год47110194
23504 Прочие расходы за предыдущий год1101944
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13324632158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год246321586
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13024522044
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год245220440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26311114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-263)/Стоимость активов (19742) = -1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7033+0+0) = -1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-86)/Выручка (6947) = -1.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-263)/Выручка (6947) = -3.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.01

Х5 = Выручка/Активы = 0.352

Индекс Альтмана Z = 0.38

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-1.24%), рентабельность компании (-3.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить