Общество с ограниченной ответственностью "ГрандАналит" ИНН:1215130280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83980898 ОКВЭД:33.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года483167
12104 Запасы на конец предыдущего года31670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2414179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года901706744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7067440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года973751990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7519900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года972751989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7519890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года561312282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3122820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года411439708
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4397080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года411439708
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4397080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года972751989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7519890
21103 Выручка за отчетный год346229453011
21104 Выручка за предыдущий год294530112721
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317428842993
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288429932941
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2886118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6118-220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2886118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6118-220
23503 Прочие расходы за отчетный год40305
23504 Прочие расходы за предыдущий год30537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2483113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3113-257
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2483113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3113-257

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГрандАналит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГрандАналит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГрандАналит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (248)/Стоимость активов (972) = 25.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГрандАналит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3174+0+0) = 9.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГрандАналит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (288)/Выручка (3462) = 8.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГрандАналит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (248)/Выручка (3462) = 7.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГрандАналит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГрандАналит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГрандАналит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГрандАналит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГрандАналит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.365

Х5 = Выручка/Активы = 3.562

Индекс Альтмана Z = 5.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГрандАналит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.19), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (8.32%), рентабельность компании (7.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГрандАналит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить