Общество с ограниченной ответственностью "Стройпласт" ИНН:1215130805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83981946 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77184615892251
11504 Основные средства на конец предыдущего года84615892251372
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года30000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года30000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80187616190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года876161923080
12103 Запасы на конец отчетного года1590396234312923
12104 Запасы на конец предыдущего года3962343129233463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года395640974490436
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40266827
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2668274
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1098000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4097000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6684832579290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8325792933860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7485920195495694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9201954856944374
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1354000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1393000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1344-1383-1525-1639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1383-1525-1639-3466
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года619406454154099
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4064541540994162
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8210652056593234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6520565932343678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года882910584110740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105841107473330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7485920195495694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9201954956944374
21103 Выручка за отчетный год39190278352312831067
21104 Выручка за предыдущий год27835229083106723487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38931275432288130298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27543226613029822284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2592922470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2922477690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2592922470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2922477690
23503 Прочие расходы за отчетный год220151132124
23504 Прочие расходы за предыдущий год19413212476
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год391411150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год981156450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39141115132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год981151321057
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройпласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройпласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройпласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (7485) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройпласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38931+0+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройпласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (259)/Выручка (39190) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройпласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (39190) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройпласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройпласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.152

Х5 = Выручка/Активы = 5.236

Индекс Альтмана Z = 5.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройпласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройпласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить