Общество с ограниченной ответственностью "Алива" ИНН:1215130890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83982070 ОКВЭД:20.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1871411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7141111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1873312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7331211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1873313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7331311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20-1-35
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1-35-210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года734483
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3873448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73448221
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1873313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7331311
21103 Выручка за отчетный год197216428
21104 Выручка за предыдущий год216428291
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232171289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171289378
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3545139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45139-87
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3545139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45139-87
23403 Прочие доходы за отчетный год46053
23503 Прочие расходы за отчетный год21710
23504 Прочие расходы за предыдущий год71310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1038182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38179-97
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год703
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1738179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38179-99

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (18) = -94.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (232+0+0) = -15.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (197) = -17.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (197) = -8.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алива

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.944

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.526

Х5 = Выручка/Активы = 10.944

Индекс Альтмана Z = 7.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.11), рентабельность продукции (-17.77%), рентабельность компании (-8.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить