КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М" ИНН:1215130940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83982035 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года25400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года25400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года254254254
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года254254137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21412534827730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93862773031457
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25815423360
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3103800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1123143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123143243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года472284780727873
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года405472787331700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года474824806128127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года408012812731837
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года35030990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года278550650
13603 Резервный капитал на конец отчетного года227562620
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года227500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16126-42610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2218900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1350151005065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1712950655451
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года524014086523062
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года504102306226386
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года392200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года425200
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года331600
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года270500
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года134400
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года56300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года609834296123062
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года579302306226386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года474824806128127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года408012812731837
21104 Выручка за предыдущий год38500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-36500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-36500
23303 Проценты к уплате за отчетный год542555463636
23304 Проценты к уплате за предыдущий год654736360
23403 Прочие доходы за отчетный год1248453205291
23404 Прочие доходы за предыдущий год723952914739
23503 Прочие расходы за отчетный год92040351450
23504 Прочие расходы за предыдущий год177814507057
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6139-4261205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1451205-2318
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76053
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6063-4261152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1451152-2365
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6063-42610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14511520
61003 Остаток средств на начало отчетного года12300
62203 Целевые взносы за отчетный год900
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год164800
62503 Прочие за отчетный год4192400
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4358100
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год130100
63133 иные мероприятия за отчетный год130100
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год82800
63263 прочие за отчетный год82800
63503 Прочие за отчетный год4157400
63003 Использовано средств - всего за отчетный год4370300
64003 Остаток средств на конец отчетного года100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6063)/Стоимость активов (47482) = 12.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6063)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.221

Индекс Альтмана Z = 7.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ДЕЛЬТАКРЕДИТ-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить