Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтрой" ИНН:1215131012 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83982221 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года647790104
11504 Основные средства на конец предыдущего года7790104710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6477900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77901040
12103 Запасы на конец отчетного года9763833752613445
12104 Запасы на конец предыдущего года8337526134452701
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2638239831011082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2398310110821116
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78121157113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121157113558
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124791085685190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10856851946400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125431093386094744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10933860947445085
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года263144-55-207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144-55-207-15
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8565652551201748
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6525512017482916
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3715426434602120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4264346021202146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122801078985800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10789858038680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125431093386094744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10933860847445085
21103 Выручка за отчетный год485110986112985858
21104 Выручка за предыдущий год109861129858587036
21203 Себестоимость продаж за отчетный год442110528109355886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105281093558867019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4304583630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год458363-280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4304583630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год458363-280
23303 Проценты к уплате за отчетный год201175110112
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17511011257
23403 Прочие доходы за отчетный год300611
23503 Прочие расходы за отчетный год804458532
23504 Прочие расходы за предыдущий год445853271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1522391950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год239195-610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33504312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50431244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119189152-73
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год189152-73-147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (12543) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4421+0+0) = 9.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (430)/Выручка (4851) = 8.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (4851) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 4.717

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (8.86%), рентабельность компании (2.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить