Общество с ограниченной ответственностью "Афалина" ИНН:1215131213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83982638 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46942781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4279181
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47342781
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4279181
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47342781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4279181
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42317470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1747073
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года302320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5025211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252219
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47342781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4279182
21103 Выручка за отчетный год4394280
21104 Выручка за предыдущий год42800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1393102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год300118-2
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118-20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год300118-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118-20
23503 Прочие расходы за отчетный год1670
23504 Прочие расходы за предыдущий год701
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284111-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111-2-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год249104-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104-2-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Афалина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Афалина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Афалина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (249)/Стоимость активов (473) = 52.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Афалина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139+0+0) = 215.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Афалина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (300)/Выручка (439) = 68.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Афалина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (249)/Выручка (439) = 56.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Афалина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Афалина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Афалина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Афалина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Афалина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.526

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.46

Индекс Альтмана Z = 20.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Афалина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (9.46), коэффициент текущей ликвидности (9.46), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (68.34%), рентабельность компании (56.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Афалина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить