Общество с ограниченной ответственностью "Марифильтр" ИНН:1215131277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83982785 ОКВЭД:34.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2538297512712
11504 Основные средства на конец предыдущего года29751271212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2538297512710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2975127120
12103 Запасы на конец отчетного года2105230023421435
12104 Запасы на конец предыдущего года230023421435925
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2522522520
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года25225200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88599321292446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года993212924461963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1423498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4234175225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3243358747570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3587475740560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5781656260283981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6562602840583125
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-87080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-77101814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10189110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2100190019051466
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года190019051466600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3758465241052501
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4652410525012515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5858655260100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6552601039670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5781656260283981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6562602840583125
21103 Выручка за отчетный год1201261025971595
21104 Выручка за предыдущий год2610259715952829
21203 Себестоимость продаж за отчетный год906233222841373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2332228413732764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2952783130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2783132220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год343000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25711500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-48211980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год211982220
23304 Проценты к уплате за предыдущий год125203014
23403 Прочие доходы за отчетный год7145150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1451500
23503 Прочие расходы за отчетный год46370214
23504 Прочие расходы за предыдущий год37021451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-874100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-87084
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-87080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марифильтр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марифильтр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марифильтр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-87)/Стоимость активов (5781) = -1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марифильтр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (906+343+0) = -3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марифильтр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-48)/Выручка (1201) = -4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марифильтр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-87)/Выручка (1201) = -7.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марифильтр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марифильтр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марифильтр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марифильтр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марифильтр

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.013

Х5 = Выручка/Активы = 0.208

Индекс Альтмана Z = 0.079

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марифильтр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-4%), рентабельность компании (-7.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марифильтр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить