Общество с ограниченной ответственностью "Мебельград Йошкар-Ола" ИНН:1215131929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83983744 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1068952325026
11504 Основные средства на конец предыдущего года523250264762
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1068952325026
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года523250264762
12103 Запасы на конец отчетного года155251526714464
12104 Запасы на конец предыдущего года152671446414525
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года752058851893
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58851893401
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39123351061
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23351061801
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234362348717418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234871741815727
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года341252871922444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287192244420489
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года277472471419098
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года247141909814349
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года710200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года566839853346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года398533465640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года637840053346
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года400533466140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года341252871922444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287192244420489
21103 Выручка за отчетный год394874406946011
21104 Выручка за предыдущий год440694601158722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360023768240704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год376824070444183
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год348563875307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6387530714539
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год348563875307
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6387530714539
23403 Прочие доходы за отчетный год2341837
23404 Прочие доходы за предыдущий год183796
23503 Прочие расходы за отчетный год20231196
23504 Прочие расходы за предыдущий год31196330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год351763745144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6374514414257
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год484758395
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год758395488
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год303356164749
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5616474913769

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мебельград Йошкар-Ола

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мебельград Йошкар-Ола

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мебельград Йошкар-Ола

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3033)/Стоимость активов (34125) = 8.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мебельград Йошкар-Ола

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36002+0+0) = 9.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мебельград Йошкар-Ола

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3485)/Выручка (39487) = 8.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мебельград Йошкар-Ола

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3033)/Выручка (39487) = 7.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мебельград Йошкар-Ола

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельград Йошкар-Ола

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельград Йошкар-Ола

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельград Йошкар-Ола

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мебельград Йошкар-Ола

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.35

Индекс Альтмана Z = 8.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мебельград Йошкар-Ола

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (3.67), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (8.83%), рентабельность компании (7.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мебельград Йошкар-Ола

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить