Общество с ограниченной ответственностью "Караганда" ИНН:1215132087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83984057 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37347580
11504 Основные средства на конец предыдущего года4758093
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37347580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4758093
12103 Запасы на конец отчетного года1134706841
12104 Запасы на конец предыдущего года706841544
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года390452214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года452214299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152411831058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11831058857
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189716581138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16581138950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года660641519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года641519518
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2735250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года52500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2735250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года52500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года964484619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года484619432
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года964492619
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года492619432
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189716581138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16581138950
21103 Выручка за отчетный год7631683609
21104 Выручка за предыдущий год1683609974
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5221390573
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1390573612
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24129336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29336362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24129336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29336362
23303 Проценты к уплате за отчетный год7800
23403 Прочие доходы за отчетный год3700
23503 Прочие расходы за отчетный год17015822
23504 Прочие расходы за предыдущий год1582223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3013514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13514339
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101413
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141317
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1211322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Караганда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Караганда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Караганда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (1897) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Караганда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (522+0+0) = 46.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Караганда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (241)/Выручка (763) = 31.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Караганда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (763) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Караганда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Караганда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Караганда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Караганда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Караганда

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.534

Х5 = Выручка/Активы = 0.402

Индекс Альтмана Z = 0.896

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Караганда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (31.59%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Караганда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить