ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕНЕТИК" ИНН:1215132175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83984324 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года402500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года840200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года402584020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года840200
12103 Запасы на конец отчетного года265679284489
12104 Запасы на конец предыдущего года792844890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242313370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1350196036
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1960360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4006123115862
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1231158620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8031207135862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2071358620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30979703871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года797038710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35750864
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4147127431127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1274311270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7722127431991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1274319910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8031207135862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2071358620
21103 Выручка за отчетный год234385838147291
21104 Выручка за предыдущий год58381472910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215465099642853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53426428530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год189273854438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год495544380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год189249554438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год495544380
23503 Прочие расходы за отчетный год1326280
23504 Прочие расходы за предыдущий год2800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56649274438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год492744380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год267739577
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7395770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29941883861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год418838610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНЕТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНЕТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНЕТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (299)/Стоимость активов (8031) = 3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНЕТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1892)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21546+0+0) = 8.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНЕТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1892)/Выручка (23438) = 8.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНЕТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (299)/Выручка (23438) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНЕТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНЕТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНЕТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНЕТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНЕТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.515

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНЕТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (8.07%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНЕТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить