Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций "СаппортПрофи" ИНН:1215132979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87080460 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года529381370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38137030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года529381370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38137032
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529381370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38137035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128-16-319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16-319-288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года401397332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года397332323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года401397689
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года397689323
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529381370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38137035
21103 Выручка за отчетный год102614438504
21104 Выручка за предыдущий год4438504357
21203 Себестоимость продаж за отчетный год999640660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40665240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265372504
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год372-20357
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265372-20
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год372-20-17
23503 Прочие расходы за отчетный год45244
23504 Прочие расходы за предыдущий год2440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год220348-24
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год348-24-17
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117303-31
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год303-31-54

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций СаппортПрофи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций СаппортПрофи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций СаппортПрофи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (529) = 22.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций СаппортПрофи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9996+0+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций СаппортПрофи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (10261) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций СаппортПрофи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (10261) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций СаппортПрофи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций СаппортПрофи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций СаппортПрофи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций СаппортПрофи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций СаппортПрофи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.416

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.319

Индекс Альтмана Z = 5.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций СаппортПрофи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Финансовых Консультаций СаппортПрофи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить