Общество с ограниченной ответственностью "Диоксид-Сервис" ИНН:1215133041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87080387 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года110
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года30424178
12104 Запасы на конец предыдущего года2417837
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года281426741527
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года267415271264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года399486
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311829541699
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года295416991387
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311929551699
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295516991387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года738706613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года706623565
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19231811557
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1811557497
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года458438530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года438520326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года238122491087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22491077823
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311929551699
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295517001387
21103 Выручка за отчетный год826978074472
21104 Выручка за предыдущий год780744720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год813975914413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год759144130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13021659
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год216590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13021659
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год216590
23503 Прочие расходы за отчетный год155611
23504 Прочие расходы за предыдущий год56110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11516048
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год328348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диоксид-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диоксид-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диоксид-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (3119) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диоксид-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8139+0+0) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диоксид-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130)/Выручка (8269) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диоксид-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (8269) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диоксид-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диоксид-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диоксид-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диоксид-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диоксид-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.31

Индекс Альтмана Z = 6.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диоксид-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (1.57%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диоксид-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить