Общество с ограниченной ответственностью "Сто процентов" ИНН:1215133108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87080660 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года326228142
11504 Основные средства на конец предыдущего года228142223
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года326228142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года228142223
12103 Запасы на конец отчетного года1361
12104 Запасы на конец предыдущего года614
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117118116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11811615
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218125117
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12511720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года544353259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года353259243
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-374-891-1137
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-891-1137-878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-364-881-1127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-881-1127-868
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года85110851296
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10851296993
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5714990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14990118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90812341386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123413861111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года544353259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года353259243
21103 Выручка за отчетный год494231652264
21104 Выручка за предыдущий год316522642438
21203 Себестоимость продаж за отчетный год436428712485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год287124852604
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год578294-221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294-221-166
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год578294-221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294-221-166
23503 Прочие расходы за отчетный год231910
23504 Прочие расходы за предыдущий год191030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год555275-231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год275-231-196
24603 Прочее за отчетный год342328
24604 Прочее за предыдущий год23280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год521252-259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год252-259-196
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год521252-259
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год252-259-196

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сто процентов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сто процентов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сто процентов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (521)/Стоимость активов (544) = 95.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сто процентов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4364+0+0) = 13.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сто процентов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (578)/Выручка (4942) = 11.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сто процентов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (521)/Выручка (4942) = 10.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сто процентов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сто процентов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сто процентов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сто процентов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сто процентов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.958

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.401

Индекс Альтмана Z = 11.498

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сто процентов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-0.67), рентабельность продукции (11.7%), рентабельность компании (10.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сто процентов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить