ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕАТИВ АЛЬЯНС" ИНН:1215133524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87081091 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3864710
11504 Основные средства на конец предыдущего года47100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3864710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47100
12103 Запасы на конец отчетного года27320
12104 Запасы на конец предыдущего года3200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года649995633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9956336
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1275138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75138121
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6901107771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1107771127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10761578771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1578771127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года982950733
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года950733112
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года993961744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года961744123
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года837727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8361727
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года617273
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10761578771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1578771127
21103 Выручка за отчетный год589444791733
21104 Выручка за предыдущий год447917330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год486334131070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год341310700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10311066663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10666630
22203 Управленческие расходы за отчетный год881792158
22204 Управленческие расходы за предыдущий год79215851
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150274505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год274505-51
23403 Прочие доходы за отчетный год12488
23404 Прочие доходы за предыдущий год24880
23503 Прочие расходы за отчетный год2119325
23504 Прочие расходы за предыдущий год1932510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130257668
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год257668-61
24603 Прочее за отчетный год994147
24604 Прочее за предыдущий год41470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31216621
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год216621-61
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31216621
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год216621-61

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (1076) = 2.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4863+0+881) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (5894) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (5894) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.964

Индекс Альтмана Z = 17.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (7.96), коэффициент текущей ликвидности (8.33), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить