ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНПАК" ИНН:1215133926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87081530 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2994712743
11504 Основные средства на конец предыдущего года47127430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299471270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47127430
12103 Запасы на конец отчетного года2319212614841230
12104 Запасы на конец предыдущего года2126148412301770
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года79000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154021252387668975
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12523876689693012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3130617
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8345170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года451760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1782914776102800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1477610280102050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18128152471030710248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1524710307102485399
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7721704132510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7041325123250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7741705132612335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года705132612335718
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1350000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1350000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2123357326513268
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года357326513268992
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6914462343954645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4623439546453689
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9037819670460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8196704679130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18128152471030710248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1524710307102485399
21103 Выручка за отчетный год62562628294447144664
21104 Выручка за предыдущий год62829444714466429687
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53008496183509942525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49618350993768228904
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95541321193720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13211937269820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7852763871150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7638711548430
22203 Управленческие расходы за отчетный год173000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1529557322570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5573225721390
23303 Проценты к уплате за отчетный год54234037988
23304 Проценты к уплате за предыдущий год340379880
23403 Прочие доходы за отчетный год142810292044366
23404 Прочие доходы за предыдущий год1029204436633
23503 Прочие расходы за отчетный год154113692587368
23504 Прочие расходы за предыдущий год13692587368234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год874489313350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4893133520490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1941003410432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1003410432128
24604 Прочее за предыдущий год100000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68037909251617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37909251617454
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68037909250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год379092516170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНПАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНПАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНПАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (680)/Стоимость активов (18128) = 3.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНПАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53008+7852+173) = 2.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНПАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1529)/Выручка (62562) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНПАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (680)/Выручка (62562) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНПАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНПАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНПАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНПАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНПАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.745

Индекс Альтмана Z = 5.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНПАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (2.44%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНПАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить