Общество с ограниченной ответственностью "Марийский овощепродукт" ИНН:1215133940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87081628 ОКВЭД:51.38.29

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года181026811958
12104 Запасы на конец предыдущего года268119582693
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347916831911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года168319111635
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9412102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года538343763971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года437639714328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года538343763971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года437639714328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года315118701154
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18701154526
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года325119701254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19701254626
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97517361284
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года173612841535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11576701433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67014332167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213224062717
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240627173702
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года538343763971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года437639714328
21103 Выручка за отчетный год202651779420382
21104 Выручка за предыдущий год177942038215518
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156581472116849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147211684913975
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год460730733533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год307335331543
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11479321411
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9321411872
22203 Управленческие расходы за отчетный год570503796
22204 Управленческие расходы за предыдущий год503796703
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год289016381326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16381326-32
23403 Прочие доходы за отчетный год7500
23503 Прочие расходы за отчетный год473796235
23504 Прочие расходы за предыдущий год796235698
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2492842904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год842904-730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182126275
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год126275370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2310716629
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год716629-1100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2310716629
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год716629-1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марийский овощепродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марийский овощепродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марийский овощепродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2310)/Стоимость активов (5383) = 42.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марийский овощепродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2890)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15658+1147+570) = 16.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марийский овощепродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2890)/Выручка (20265) = 14.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марийский овощепродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2310)/Выручка (20265) = 11.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марийский овощепродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийский овощепродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийский овощепродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийский овощепродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марийский овощепродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.463

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.525

Индекс Альтмана Z = 11.261

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марийский овощепродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (14.26%), рентабельность компании (11.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марийский овощепродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить