Общество с ограниченной ответственностью "Банктехсервис" ИНН:1215134060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87081932 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9586571316
12104 Запасы на конец предыдущего года6571316492
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474445702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года445702505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38217180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года217180123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147013192198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131921981120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147013192198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131921981120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7599381201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93812011003
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года711381997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года381997117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года711381997
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года381997117
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147013192198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131921981120
21103 Выручка за отчетный год495045426123
21104 Выручка за предыдущий год454261236184
21203 Себестоимость продаж за отчетный год485943705716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год437057165852
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91172407
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172407332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91172407
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172407332
23503 Прочие расходы за отчетный год384059
23504 Прочие расходы за предыдущий год405957
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53132348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132348275
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53132348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132348275

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Банктехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Банктехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Банктехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (1470) = 3.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Банктехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4859+0+0) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Банктехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (4950) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Банктехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (4950) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Банктехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Банктехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Банктехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Банктехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Банктехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.068

Индекс Альтмана Z = 4.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Банктехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (1.84%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Банктехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить