Общество с ограниченной ответственностью "РКТПК" ИНН:1215134165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87082144 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21741195777911
11504 Основные средства на конец предыдущего года11957779110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года217411957770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11957779110
12103 Запасы на конец отчетного года8968563657822027
12104 Запасы на конец предыдущего года5636578220271580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86811107745713524
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11077457135242208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216670826258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6708262583
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1786523421103790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234211037958090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2003924616111576720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246161115767203791
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37821038-218-410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1038-218-410-292
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39877713981063
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года777139810631127
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158592280199776067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22801997760672956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1625723578113750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года235781137571300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2003924616111576720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246161115767203791
21103 Выручка за отчетный год577994415780127694
21104 Выручка за предыдущий год44157801276944833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год542474291080387571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42910803875714758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35521247-260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1247-261230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35521247-260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1247-261230
23403 Прочие доходы за отчетный год28777552
23404 Прочие доходы за предыдущий год808755225
23503 Прочие расходы за отчетный год10948237139
23504 Прочие расходы за предыдущий год4143713955
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год344516423580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1641358860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7013347417
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33474179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2744130828469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13072846936

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РКТПК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РКТПК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РКТПК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2744)/Стоимость активов (20039) = 13.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РКТПК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54247+0+0) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РКТПК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3552)/Выручка (57799) = 6.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РКТПК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2744)/Выручка (57799) = 4.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РКТПК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РКТПК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РКТПК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РКТПК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РКТПК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.233

Индекс Альтмана Z = 2.503

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.503<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РКТПК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (6.15%), рентабельность компании (4.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РКТПК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить