Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Союз журналистов России" ИНН:1215134768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87082854 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1122760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1122760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1122760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1002450
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года24500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1002450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1122760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27600
21103 Выручка за отчетный год266177230
21104 Выручка за предыдущий год1772300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177202183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2021830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89-2547
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89-2547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25470
23503 Прочие расходы за отчетный год220
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87-2747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75-2841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75-2841
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-28410
61003 Остаток средств на начало отчетного года23480
62103 Вступительные взносы за отчетный год320
62153 Членские взносы за отчетный год212991
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год24214620
62003 Поступило средств - всего за отчетный год266177231
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год166202183
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год16600
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год1100
63003 Использовано средств - всего за отчетный год177202183
64003 Остаток средств на конец отчетного года1122348

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз журналистов России

Прибыль

Прибыль Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз журналистов России

Чистые активы

Чистые активы Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз журналистов России

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (112) = 66.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз журналистов России

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (177+0+0) = 50.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз журналистов России

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (266) = 33.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз журналистов России

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (266) = 28.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз журналистов России

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз журналистов России

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз журналистов России

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз журналистов России

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз журналистов России

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.67

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.777

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.333

Индекс Альтмана Z = 22.013

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз журналистов России

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.33), коэффициент быстрой ликвидности (9.33), коэффициент текущей ликвидности (9.33), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (33.46%), рентабельность компании (28.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Марийское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз журналистов России

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить