Общество с ограниченной ответственностью "Сантехпром" ИНН:1215134782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87082896 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133300
11504 Основные средства на конец предыдущего года33000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33010
12103 Запасы на конец отчетного года56385839
12104 Запасы на конец предыдущего года385839599
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3176178113482397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1781134823973661
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19302104274
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3232183822330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1838223325100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3245187122332512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1871223325124534
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14251804926648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18049266483546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18206612561314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6612561314987
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18206613060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66130618640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3245187122332512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1871223325124533
21103 Выручка за отчетный год1736461122568712
21104 Выручка за предыдущий год46112256871235547
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2096350920258636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35092025863634482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-36011022310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1102231760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36011022310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1102231760
23403 Прочие доходы за отчетный год107674214183
23404 Прочие доходы за предыдущий год421418317131
23503 Прочие расходы за отчетный год10786980337
23504 Прочие расходы за предыдущий год98033717519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37910973650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1097365-780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220801152
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-379877285-78
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год877285-79525

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантехпром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантехпром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантехпром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-379)/Стоимость активов (3245) = -11.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантехпром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2096+0+0) = -17.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантехпром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-360)/Выручка (1736) = -20.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантехпром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-379)/Выручка (1736) = -21.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантехпром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехпром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехпром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехпром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантехпром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.783

Индекс Альтмана Z = 2.508

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.508<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантехпром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-20.74%), рентабельность компании (-21.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантехпром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить