Общество с ограниченной ответственностью "Центр многофункционального каркасного строительства" ИНН:1215134905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87083049 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1044860340
11504 Основные средства на конец предыдущего года8603400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1044860340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8603400
12104 Запасы на конец предыдущего года104152365
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143851755318533
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175531853310259
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года870955754858
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года557548582710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года313921444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года921444719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234072415323987
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241532398714053
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244512501324327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250132432714053
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года894249789474
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года497894749356
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года895249889484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года498894849366
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года345042204341
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года422043411718
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года345042204341
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года422043411718
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17171320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103321567310502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15673105022969
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120491580510502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15805105022969
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244512501324327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250132432714053
21103 Выручка за отчетный год389023387019469
21104 Выручка за предыдущий год338701946930182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210572084211623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год208421162315030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17845130287846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13028784615152
22203 Управленческие расходы за отчетный год448153375879
22204 Управленческие расходы за предыдущий год533758790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1336476911967
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7691196715152
23203 Проценты к получению за отчетный год558560360
23204 Проценты к получению за предыдущий год5603600
23303 Проценты к уплате за отчетный год726517310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5173100
23403 Прочие доходы за отчетный год756
23404 Прочие доходы за предыдущий год560
23503 Прочие расходы за отчетный год846823721634
23504 Прочие расходы за предыдущий год23721634889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47355367389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год536738914263
24603 Прочее за отчетный год7711864271
24604 Прочее за предыдущий год1864271519
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39643503118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год350311813744
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39643503118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год350311813744

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр многофункционального каркасного строительства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр многофункционального каркасного строительства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр многофункционального каркасного строительства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3964)/Стоимость активов (24451) = 16.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр многофункционального каркасного строительства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21057+0+4481) = 52.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр многофункционального каркасного строительства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13364)/Выручка (38902) = 34.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр многофункционального каркасного строительства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3964)/Выручка (38902) = 10.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр многофункционального каркасного строительства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр многофункционального каркасного строительства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр многофункционального каркасного строительства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр многофункционального каркасного строительства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр многофункционального каркасного строительства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.578

Индекс Альтмана Z = 5.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр многофункционального каркасного строительства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (34.35%), рентабельность компании (10.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр многофункционального каркасного строительства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить