Общество с ограниченной ответственностью "ПтицеПромСнаб" ИНН:1215135105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87083351 ОКВЭД:28.74

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3872387238723449
12104 Запасы на конец предыдущего года3872387234492446
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8220822082206765
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8220822067655583
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1209212092120920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1209212092102140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12092120921209210214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1209212092102148029
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года835835835716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года835835716523
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31731731711
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года317317111172
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1094010940109409487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109401094094876334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1125711257112570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112571125794980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12092120921209210214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1209212092102148029

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПромСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПромСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПромСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (12092) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПромСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПромСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПромСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПромСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПромСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПромСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПромСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПромСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПромСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (8.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПромСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить