ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ" ИНН:1215135151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87083345 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года106641602920941
11504 Основные средства на конец предыдущего года160292093724961
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года220
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2198
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106661603120941
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160312093825059
12103 Запасы на конец отчетного года11385115315389628
12104 Запасы на конец предыдущего года1531538901031472
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81974176244288080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176244258854331928
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года38000380000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3800000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4648653730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65374511011
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238474368050378519
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368050348690374411
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года249140384081399460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года384081369628399470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года407733543531712
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года354353220925728
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года412733593532212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года359353270926228
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5101324397365128
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2439736200293633
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156854104173302120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104173274917279606
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207867348146367248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года348146336919373239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года249140384081399460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года384081369628399470
21103 Выручка за отчетный год433728251861645481
21104 Выручка за предыдущий год2518616454971434760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год399373221548602209
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2215486035561392629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год343553031343272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303134194142131
22203 Управленческие расходы за отчетный год83901101518890
22204 Управленческие расходы за предыдущий год110151877915315
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год259651929824382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год192982316226816
23203 Проценты к получению за отчетный год342010400
23204 Проценты к получению за предыдущий год104000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1074500
23403 Прочие доходы за отчетный год27550501
23404 Прочие доходы за предыдущий год550556547
23503 Прочие расходы за отчетный год119951685816675
23504 Прочие расходы за предыдущий год16858154812093
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год667240308208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4030823725270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13348061648
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80616475054
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-533-22-14
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2098
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год533832266560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3226659020314
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год533832266560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3226659020314
32003 Величина капитала на 31500500500
32007 Величина капитала на 31354353220925614
32008 Величина капитала на 31359353270926114
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))533832266560
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)533832266560
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))533832266560
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)533832266560
33003 Величина капитала на 31500500500
33007 Величина капитала на 31407733543531712
33008 Величина капитала на 31412733593532212
36003 Чистые активы на 3141273359350
36004 Чистые активы на 3135935327090
41103 Поступления – всего за отчетный год7266493607561245991
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год460689177548597451
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6800
41193 Прочие поступления за отчетный год265775183208648540
41203 Платежи – всего за отчетный год2725593608481245261
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год174292295145525395
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год316604866425191
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2821316180
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год76395033050
41293 Прочие платежи за отчетный год376315918691625
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год454090-92730
43203 Платежи – всего за отчетный год45009500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год45009500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4500950464
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3995-921194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5338)/Стоимость активов (249140) = 2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25965)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (399373+0+8390) = 6.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25965)/Выручка (433728) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5338)/Выручка (433728) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 2.611

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (5.99%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить