Общество с ограниченной ответственностью "Телерадио" ИНН:1215135183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87083397 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13601143458598
11504 Основные средства на конец предыдущего года1434585981577
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13601143458598
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1434585981577
12103 Запасы на конец отчетного года6389434
12104 Запасы на конец предыдущего года8943434
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3283956991680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года569916801171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1346157364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157364313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3424867502078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года675020781518
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года478492109510676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21095106763095
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45941186909540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1869095402851
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190824051136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24051136244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190824051136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24051136244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года478492109510676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21095106763095
21103 Выручка за отчетный год474263043118909
21104 Выручка за предыдущий год304311890912294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187401940911761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194091176110524
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28686110227148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1102271481770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28686110227148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1102271481770
23403 Прочие доходы за отчетный год786790313
23404 Прочие доходы за предыдущий год79031342
23503 Прочие расходы за отчетный год22001117602
23504 Прочие расходы за предыдущий год1117602408
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27272106956859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1069568591404
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27272106956859
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1069568591404

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Телерадио

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Телерадио

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Телерадио

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27272)/Стоимость активов (47849) = 57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Телерадио

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18740+0+0) = 153.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Телерадио

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28686)/Выручка (47426) = 60.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Телерадио

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27272)/Выручка (47426) = 57.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Телерадио

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телерадио

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телерадио

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телерадио

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Телерадио

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.57

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.57

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.078

Индекс Альтмана Z = 35.405

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Телерадио

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (17.92), коэффициент текущей ликвидности (17.95), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (60.49%), рентабельность компании (57.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Телерадио

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить