Общество с ограниченной ответственностью "ТНП" ИНН:1215135313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87083701 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5181156311823
12104 Запасы на конец предыдущего года1156311823141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10625941970567132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9419705671324484
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50510813881
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10813881430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11648964278250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9642782590360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11648964278259036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9642782590365055
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6553372020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3372021960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года665347212206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347212206138
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4031395431962419
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3954319624191724
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6952534144176411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5341441764113193
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10983929576130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9295761388300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11648964278259036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9642782590365055
21103 Выручка за отчетный год20441236072246621890
21104 Выручка за предыдущий год23607224662189016932
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17317204691969121596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20469196911937016711
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3124313827750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3138277525200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2361260120400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2601204020510
22203 Управленческие расходы за отчетный год1571781610
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1781611750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6063595740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3595742940
23203 Проценты к получению за отчетный год7000
23303 Проценты к уплате за отчетный год158158167195
23304 Проценты к уплате за предыдущий год158167195159
23503 Прочие расходы за отчетный год571439814
23504 Прочие расходы за предыдущий год143981411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39818790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1879850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8037217
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3721710
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3000
24604 Прочее за предыдущий год15100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год318135668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13566841
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31813560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1356680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТНП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТНП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТНП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (318)/Стоимость активов (11648) = 2.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТНП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (606)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17317+2361+157) = 3.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТНП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (606)/Выручка (20441) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТНП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (318)/Выручка (20441) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТНП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТНП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТНП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТНП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТНП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = 3.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТНП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.96%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТНП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить