Общество с ограниченной ответственностью "ФАРТ" ИНН:1215135553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87084112 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10761636
11504 Основные средства на конец предыдущего года16362330
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9595
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10761731
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17312425
12103 Запасы на конец отчетного года84117
12104 Запасы на конец предыдущего года117579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29891055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1055718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30891252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12521357
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41652983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29833782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41002677
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26772179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41102687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26872189
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29696
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29696
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41652983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29833782
21103 Выручка за отчетный год41034689
21104 Выручка за предыдущий год46893912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25473042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30421961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15561647
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16471951
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15561647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16471951
23203 Проценты к получению за отчетный год710
23503 Прочие расходы за отчетный год280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15991647
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16471951
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14741506
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15061834
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14741506
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15061834
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 3126772179
32008 Величина капитала на 3126872189
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14741506
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14741506
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14741506
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14741506
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))511008
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)511008
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))518
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)518
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 3141002677
33008 Величина капитала на 3141102687
36003 Чистые активы на 3141102687
36004 Чистые активы на 3126872189
41103 Поступления – всего за отчетный год41834689
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41034689
41193 Прочие поступления за отчетный год800
41203 Платежи – всего за отчетный год22492855
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год71970
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17081310
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год122129
41293 Прочие платежи за отчетный год348446
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19341834
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1934337

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФАРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФАРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФАРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1474)/Стоимость активов (4165) = 35.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФАРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2547+0+0) = 61.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФАРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1556)/Выручка (4103) = 37.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФАРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1474)/Выручка (4103) = 35.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФАРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 56.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 54.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 54.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФАРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.728

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.384

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 74.727

Индекс Альтмана Z = 86.974

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФАРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (54.35), коэффициент быстрой ликвидности (54.64), коэффициент текущей ликвидности (56.16), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (37.92%), рентабельность компании (35.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФАРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить