Общество с ограниченной ответственностью "ПРИМА ГРУПП" ИНН:1215135602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87084149 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года968715919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9269190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17344841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27021199920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14109200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27021199920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14109200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103459065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года760650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1549393855
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3938550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1192160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1668609855
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6508550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27021199920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14109200
21103 Выручка за отчетный год31232251203
21104 Выручка за предыдущий год24302030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26601547121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15471210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46370482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год883820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46370482
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год883820
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год4019475
23504 Прочие расходы за предыдущий год204750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4235167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2845167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРИМА ГРУПП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРИМА ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРИМА ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (284)/Стоимость активов (2702) = 10.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРИМА ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (463)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2660+0+0) = 17.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРИМА ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (463)/Выручка (3123) = 14.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРИМА ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (284)/Выручка (3123) = 9.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРИМА ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИМА ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИМА ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИМА ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРИМА ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.62

Индекс Альтмана Z = 8.32

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРИМА ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (14.83%), рентабельность компании (9.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРИМА ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить