ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФУДЛАЙН 2" ИНН:1215135810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87084511 ОКВЭД:15.96

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1619220026872480
11504 Основные средства на конец предыдущего года2200268724802939
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1619220026870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2200268724800
12103 Запасы на конец отчетного года2837671329879
12104 Запасы на конец предыдущего года76713298791101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9022861746431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3152000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2969000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34353834241910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38342419116260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50546034268784106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60342687841064471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4129000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3788000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4119-3778-3682-3669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3778-3682-3669-3775
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8044834282547500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8342825475005667
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1129147022306275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1470223062752579
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91739812305600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98123056077750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50546034268784106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60342687841064471
21103 Выручка за отчетный год1209945031187442479
21104 Выручка за предыдущий год9450311874424793566
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1032944361187092386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9391911870923863717
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17767350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58435930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год339000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год517000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16267350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6735930
23403 Прочие доходы за отчетный год22400
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год2001644893
23504 Прочие расходы за предыдущий год1644810451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-340-93-130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-93-13-110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21051
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-340-95-14-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-95-14-11-253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-340000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-95000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУДЛАЙН 2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУДЛАЙН 2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУДЛАЙН 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-340)/Стоимость активов (5054) = -6.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУДЛАЙН 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1032+339+0) = -11.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУДЛАЙН 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-162)/Выручка (1209) = -13.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУДЛАЙН 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-340)/Выручка (1209) = -28.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУДЛАЙН 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУДЛАЙН 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУДЛАЙН 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУДЛАЙН 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУДЛАЙН 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.449

Х5 = Выручка/Активы = 0.239

Индекс Альтмана Z = 0.112

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУДЛАЙН 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-0.81), рентабельность продукции (-13.4%), рентабельность компании (-28.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУДЛАЙН 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить