Общество с ограниченной ответственностью "Экспертцентр-12" ИНН:1215136099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87084971 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24921063
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21063118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29589139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89139133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года544299203
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299202251
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года544299202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299202251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года543298202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298202251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года544299202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299202251
21103 Выручка за отчетный год106415011307
21104 Выручка за предыдущий год150113071480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1064117-28
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1501-28188
22103 Коммерческие расходы за отчетный год78800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год138400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год276117-28
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117-28188
23503 Прочие расходы за отчетный год778
23504 Прочие расходы за предыдущий год787
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год269110-36
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110-36181
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год241414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141414
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24596-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96-50167
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспертцентр-12

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспертцентр-12

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспертцентр-12

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (245)/Стоимость активов (544) = 45.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспертцентр-12

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+788+0) = 35.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспертцентр-12

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (276)/Выручка (1064) = 25.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспертцентр-12

Рентабельность компании

Чистая прибыль (245)/Выручка (1064) = 23.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспертцентр-12

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 544

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертцентр-12

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 544

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертцентр-12

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 295

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертцентр-12

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспертцентр-12

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.494

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 543

Индекс Альтмана Z = 581.484

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспертцентр-12

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (295), коэффициент быстрой ликвидности (544), коэффициент текущей ликвидности (544), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (25.94%), рентабельность компании (23.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспертцентр-12

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить