ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦА+" ИНН:1215136300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87085203 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1111110
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1111110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1111110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1111110
12103 Запасы на конец отчетного года511489450450
12104 Запасы на конец предыдущего года489450450377
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12414533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41453321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5235304950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5304954830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года534541506494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года541506494409
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2512231860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2231861690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501473436419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года473436419389
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33687075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68707520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3368700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6870750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года534541506494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года541506494409
21103 Выручка за отчетный год2033228513001295
21104 Выручка за предыдущий год2285130012951813
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1726192810401290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1928104010361777
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3073572600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3572602590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1992401670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2401671800
22203 Управленческие расходы за отчетный год7777740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7774740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3140190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год401950
23503 Прочие расходы за отчетный год3322
23504 Прочие расходы за предыдущий год3227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2837170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год371730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2837173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3717329
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2837170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год371730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (534) = 5.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1726+199+77) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (2033) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (2033) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.182

Индекс Альтмана Z = 22.482

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (15.85), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить