ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ОХРАНЫ "ПРОФЕССИОНАЛ" ИНН:1215136483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87085539 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17999110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года991100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171331508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331508566
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года350430618
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года430618566
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350430618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года430618566
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года250330475
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года330475400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года350430575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430575500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350430618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года430618566
21103 Выручка за отчетный год232335444082
21104 Выручка за предыдущий год354440824351
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207332143607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год321436073951
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250330475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год330475400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год250330475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330475400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год250330475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год330475400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год250330475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год330475400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год250330475
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год330475400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОХРАНЫ ПРОФЕССИОНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОХРАНЫ ПРОФЕССИОНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОХРАНЫ ПРОФЕССИОНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (250)/Стоимость активов (350) = 71.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОХРАНЫ ПРОФЕССИОНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2073+0+0) = 12.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОХРАНЫ ПРОФЕССИОНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (250)/Выручка (2323) = 10.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОХРАНЫ ПРОФЕССИОНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (250)/Выручка (2323) = 10.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОХРАНЫ ПРОФЕССИОНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОХРАНЫ ПРОФЕССИОНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОХРАНЫ ПРОФЕССИОНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОХРАНЫ ПРОФЕССИОНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОХРАНЫ ПРОФЕССИОНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.714

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.714

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.836

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОХРАНЫ ПРОФЕССИОНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.76%), рентабельность компании (10.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОХРАНЫ ПРОФЕССИОНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить