ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТЕПЛИЦА" ИНН:1215136613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87085812 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3970517641284592
11504 Основные средства на конец предыдущего года5176412845924109
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года172556821780
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года568217800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5695574463060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5744630645920
12103 Запасы на конец отчетного года8721706670816063
12104 Запасы на конец предыдущего года7066708160634374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1522242717361056
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2427173610561271
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124161377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16137738
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10367950988300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9509883071960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16062152531513611788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1525315136117889792
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2512512510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2512512510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5378445234950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4452349526610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5629470337462912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4703374629122118
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года130010751750745
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10751750745835
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9133947595948131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9475959481316839
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1043310550113900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105501139088760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16062152531513611788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1525315136117889792
21103 Выручка за отчетный год79422714206501361315
21104 Выручка за предыдущий год71420650136131558616
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64598574925187159550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57492518714936257000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1482413928131420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1392813142119530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1282812089114400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1208911440101880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1996183917020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1839170217650
23403 Прочие доходы за отчетный год1300133010195
23404 Прочие доходы за предыдущий год13301019546
23503 Прочие расходы за отчетный год16571559377506
23504 Прочие расходы за предыдущий год1559377506407
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1639161014260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1610142613540
24603 Прочее за отчетный год3553212530
24604 Прочее за предыдущий год3212532370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1284128911731107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1289117311071057
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1284128911730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1289117311070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕПЛИЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕПЛИЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕПЛИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1284)/Стоимость активов (16062) = 7.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕПЛИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1996)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64598+12828+0) = 2.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕПЛИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1996)/Выручка (79422) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕПЛИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1284)/Выручка (79422) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕПЛИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕПЛИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕПЛИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕПЛИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕПЛИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.54

Индекс Альтмана Z = 2.018

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.018<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕПЛИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (2.51%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЕПЛИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить