Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение "Инреко" ИНН:1215136780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87085924 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1702026221115
11504 Основные средства на конец предыдущего года20262211151682
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1702026220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20262211150
12103 Запасы на конец отчетного года25195261917701199
12104 Запасы на конец предыдущего года261917701199679
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2864307650
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года30765340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7076608130301482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5880303013711148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9972517297188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2506297188163
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года74781740
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года78174770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362061160253360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11390533628690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363761180459583984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11592595839843672
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200120012000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200120012000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94-89516280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-89516287040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129430528281904
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года305282819041884
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года634100820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6341000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года287411149931231253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11287312312530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года287411149931300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11287313012600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363761180459583984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11592595839843672
21103 Выручка за отчетный год59139507594228132092
21104 Выручка за предыдущий год50759422813209222045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43946418543556431510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41854355642755321383
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15193890567170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8905671745390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9387884253030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8842530339570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58066314140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6314145820
23303 Проценты к уплате за отчетный год474000
23403 Прочие доходы за отчетный год96814710
23404 Прочие доходы за предыдущий год147108
23503 Прочие расходы за отчетный год3976638292556
23504 Прочие расходы за предыдущий год638292556328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2324-56111930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5611193260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5333612697
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год361269773
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1791-92292419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-92292419269
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1791-9229240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-922924190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Инреко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Инреко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Инреко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1791)/Стоимость активов (36376) = 4.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Инреко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43946+9387+0) = 10.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Инреко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5806)/Выручка (59139) = 9.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Инреко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1791)/Выручка (59139) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Инреко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Инреко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Инреко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Инреко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Инреко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 1.973

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.973<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Инреко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (9.82%), рентабельность компании (3.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Инреко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить