Общество с ограниченной ответственностью "Управление механизации строительства" ИНН:1215137293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87086906 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28890320179013885024536
11504 Основные средства на конец предыдущего года414261388505677613436
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года160364000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2889032017901388500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201790138850567760
12103 Запасы на конец отчетного года58098763754948762725
12104 Запасы на конец предыдущего года76375494876272515481
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18099000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32859820079713859473156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1025411385947315658154
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1240916877310593
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года168773105932162
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года98256000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4172042788591953910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2788591953911364740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года706107480649334241193250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48064933424119325094031
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13046000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40025000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13056400353862730385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4003538627303857421
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года430185000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года430185000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года802471941969460799
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7194196946079943093
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25484224472816575435592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2447281657543559217157
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1886921101666647426360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2628664406142956140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4406142956141628650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года706107480649334241193250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48064933424119325094031
21103 Выручка за отчетный год73217644915941831310
21104 Выручка за предыдущий год64491594183131032904
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37933453864824731081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45386482473108123319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3528419105111710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19105111712290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3528419105111710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19105111712290
23403 Прочие доходы за отчетный год1077574191283832458
23404 Прочие доходы за предыдущий год741812838324585623
23503 Прочие расходы за отчетный год7202524444129928636
23504 Прочие расходы за предыдущий год221361299286365991
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-259662080110170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год438711017240510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101367117451088
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67117451088578
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-269791409927222963
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37169272229638639
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-26979000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3716000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3140025000
32008 Величина капитала на 3140035000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26979000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26979000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26979000
33218 Убыток (ИТОГО)26979000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3113046000
33008 Величина капитала на 3113056000
36003 Чистые активы на 3113056000
36004 Чистые активы на 3140035000
41103 Поступления – всего за отчетный год524170000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год490254000
41193 Прочие поступления за отчетный год33916000
41203 Платежи – всего за отчетный год536118000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год244276000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22766000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год43000
41293 Прочие платежи за отчетный год269033000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11948000
43103 Поступления – всего за отчетный год22670000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год22670000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год22670000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10722000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управление механизации строительства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управление механизации строительства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управление механизации строительства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26979)/Стоимость активов (706107) = -3.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управление механизации строительства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37933+0+0) = 93.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управление механизации строительства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35284)/Выручка (73217) = 48.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управление механизации строительства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26979)/Выручка (73217) = -36.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управление механизации строительства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление механизации строительства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление механизации строительства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление механизации строительства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управление механизации строительства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 1.156

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.156<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управление механизации строительства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (48.19%), рентабельность компании (-36.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управление механизации строительства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить