Общество с ограниченной ответственностью "Марэл Протеинс" ИНН:1215137350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87086970 ОКВЭД:15.71.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года11384090265
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года61340
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6338135542555811157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135532555813794209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45722
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6045597425500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5974255016500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1239120682285780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года206822857830310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12391206822857811159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года206822857830314476
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4970-2132-21540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2132-2154-22560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4960-2122-2144-2246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2122-2144-2246-2226
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3506831218070
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года68312180700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3506831218070
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года68312180700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года133758448258398
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8448258398398
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36267525865713007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7525865748796304
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170011597389150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15973891552770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12391206822857811159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года206822857830314476
21103 Выручка за отчетный год10578002107356471
21104 Выручка за предыдущий год80021073564719511
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8647809105146287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78091051462879425
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1931932210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1932211840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1931932210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1932211840
23303 Проценты к уплате за отчетный год730000
23404 Прочие доходы за предыдущий год92600
23503 Прочие расходы за отчетный год2302172115112
23504 Прочие расходы за предыдущий год17211513874
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2839301320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30132460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год830182
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28392210254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221022810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2839221020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22102280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марэл Протеинс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марэл Протеинс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марэл Протеинс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2839)/Стоимость активов (12391) = -22.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марэл Протеинс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (864+0+0) = 22.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марэл Протеинс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (1057) = 18.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марэл Протеинс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2839)/Выручка (1057) = -268.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марэл Протеинс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марэл Протеинс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марэл Протеинс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марэл Протеинс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марэл Протеинс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.229

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.286

Х5 = Выручка/Активы = 0.085

Индекс Альтмана Z = -0.434

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марэл Протеинс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (18.26%), рентабельность компании (-268.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марэл Протеинс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить