Общество с ограниченной ответственностью "Каштан" ИНН:1215137399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87087001 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1205132714601572
11504 Основные средства на конец предыдущего года1327146015721695
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1205132714600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1327146015770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30004657465928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46574659280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7321112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2111259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3073467846710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46784671910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4278600561311668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6005613116682123
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400036881832250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36881832250267
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года278231740031122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2317400311221856
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года278231742990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2317429914180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4278600561311668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6005613116682123
21103 Выручка за отчетный год700185847972842
21104 Выручка за предыдущий год185847972842764
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4975911633773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5911633773432
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203126731640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1267316420690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год203126731640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1267316420690
23504 Прочие расходы за предыдущий год89212069315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203117831430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1178314300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-215790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год224112131340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11213134017

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каштан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каштан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каштан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (224)/Стоимость активов (4278) = 5.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каштан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (497+0+0) = 40.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каштан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203)/Выручка (700) = 29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каштан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (224)/Выручка (700) = 32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каштан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каштан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каштан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каштан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каштан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.388

Индекс Альтмана Z = 19.876

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каштан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (11.05), коэффициент текущей ликвидности (11.05), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (29%), рентабельность компании (32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каштан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить