Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕСТРАНССЕРВИС" ИНН:1215137409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87086993 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года87913966
12104 Запасы на конец предыдущего года139660
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года49200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года77800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3942
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1410921929
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9219290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1410921929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9219290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-60100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года435-591780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5917800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9751512149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15121490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9751512149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15121490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1410921929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9219290
21103 Выручка за отчетный год590335835126
21104 Выручка за предыдущий год358351260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год448641004245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год410042450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1417-517881
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5178810
22203 Управленческие расходы за отчетный год92800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год489-517881
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5178810
23404 Прочие доходы за предыдущий год10200
23503 Прочие расходы за отчетный год1513033
23504 Прочие расходы за предыдущий год130330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год474-545848
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5458480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год495678
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год425-601770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6017700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТРАНССЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТРАНССЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТРАНССЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (425)/Стоимость активов (1410) = 30.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТРАНССЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4486+0+928) = 9.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТРАНССЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (489)/Выручка (5903) = 8.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТРАНССЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (425)/Выручка (5903) = 7.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТРАНССЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТРАНССЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТРАНССЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТРАНССЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТРАНССЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.446

Х5 = Выручка/Активы = 4.187

Индекс Альтмана Z = 5.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТРАНССЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (8.28%), рентабельность компании (7.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТРАНССЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить