Общество с ограниченной ответственностью "Русь" ИНН:1215137568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87087455 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года493924582072
12104 Запасы на конец предыдущего года245820721338
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84312090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12090551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3311691
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года169118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года611338362073
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года383620731907
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года611338362073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года383620731907
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года365916711354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167113541443
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14241998550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19985500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1030167169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167169464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24542165719
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2165719464
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года611338362073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года383620731907
21103 Выручка за отчетный год2099633952942
21104 Выручка за предыдущий год339529427655
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1715630092940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300929406415
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38403862
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38621240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38403862
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38621240
23503 Прочие расходы за отчетный год16653538
23504 Прочие расходы за предыдущий год353829
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2175351-36
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год351-361211
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1673453
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год345372
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2008317-89
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год317-891139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Русь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Русь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Русь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2008)/Стоимость активов (6113) = 32.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Русь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3840)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17156+0+0) = 22.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Русь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3840)/Выручка (20996) = 18.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Русь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2008)/Выручка (20996) = 9.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Русь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Русь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.328

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.491

Индекс Альтмана Z = 10.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Русь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (18.29%), рентабельность компании (9.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Русь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить