Общество с ограниченной ответственностью "Империя Авто" ИНН:1215137656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87087691 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года212914081629
12104 Запасы на конец предыдущего года140816291656
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4860916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года512328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213219451652
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194516522600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213219451652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194516522628
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203819411644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года194116441544
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года481039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года481084
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213219451652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194516522628
21103 Выручка за отчетный год14152714501
21104 Выручка за предыдущий год2714501317
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12762174201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21742010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139540300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год540300317
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139540122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54012216
23503 Прочие расходы за отчетный год252300
23504 Прочие расходы за предыдущий год230011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114310122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3101225
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год171322
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97297100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2971005

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империя Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империя Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империя Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (2132) = 4.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империя Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1276+0+0) = 10.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империя Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (1415) = 9.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империя Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (1415) = 6.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империя Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империя Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.681

Индекс Альтмана Z = 29.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империя Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (22.68), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (9.82%), рентабельность компании (6.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империя Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить