Общество с ограниченной ответственностью "Вектор" ИНН:1215138113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87088472 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1288515858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года851585817764
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26595
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2188715923
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года871592317859
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2188715923
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года871592317859
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-146-2954024
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-29540244020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-136-2854034
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-28540344030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34737211889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3721188913829
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35437211889
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3721188913829
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2188715923
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года871592317859
21103 Выручка за отчетный год1018065379805
21104 Выручка за предыдущий год6537980514312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год993364779502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6477950213167
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24760303
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год603031145
22203 Управленческие расходы за отчетный год363355200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год355200764
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-116-295103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-295103381
23503 Прочие расходы за отчетный год3000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-146-295103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-295103381
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-146-2955
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2955238
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-146-2955
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2955238

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-146)/Стоимость активов (218) = -66.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9933+0+363) = -1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-116)/Выручка (10180) = -1.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-146)/Выручка (10180) = -1.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.67

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.67

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.384

Индекс Альтмана Z = -10.973

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.62), рентабельность продукции (-1.14%), рентабельность компании (-1.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить