Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 40" ИНН:1215138233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87088762 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42420
12104 Запасы на конец предыдущего года42420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100711172476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111724761662
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1270548497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года548497521
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года231917072973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170730152183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231917083015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170830152225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18221064747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1064747720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4976442268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64422681505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4976442268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64422681505
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231917083015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170830152225
21103 Выручка за отчетный год587052070
21104 Выручка за предыдущий год520714350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год573952030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год520313100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41250
23403 Прочие доходы за отчетный год2900
23503 Прочие расходы за отчетный год11400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Пролетарская, 40

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Пролетарская, 40

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Пролетарская, 40

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (2319) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Пролетарская, 40

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5739+0+0) = 2.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Пролетарская, 40

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131)/Выручка (5870) = 2.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Пролетарская, 40

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (5870) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Пролетарская, 40

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Пролетарская, 40

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Пролетарская, 40

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Пролетарская, 40

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Пролетарская, 40

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.666

Индекс Альтмана Z = 9.205

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Пролетарская, 40

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.56), коэффициент быстрой ликвидности (4.58), коэффициент текущей ликвидности (4.67), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (2.23%), рентабельность компании (0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Пролетарская, 40

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить