ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОДЦЕНТР" ИНН:1215138258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87088785 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187871879322069
11504 Основные средства на конец предыдущего года187932206924865
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187871879322069
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года187932206924865
12103 Запасы на конец отчетного года111880
12104 Запасы на конец предыдущего года8800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401225341564
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25341564634
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года62620
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5013724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13724114
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года225074
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года507444
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года425628711663
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28711663792
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230442166423732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216642373225657
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года308000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1109511380-1561
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11380-1561-803
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1427511480-1461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11480-1461-703
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года500000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3767982925192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98292519226361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37691018425192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101842519226361
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230442166423732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216642373225657
21103 Выручка за отчетный год9019155297107
21104 Выручка за предыдущий год1552971075535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год191281970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год819700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год710773327107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год733271075535
22103 Коммерческие расходы за отчетный год645684467004
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год844670045016
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год651-1114103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1114103519
23203 Проценты к получению за отчетный год5140
23204 Проценты к получению за предыдущий год1400
23303 Проценты к уплате за отчетный год2350
23304 Проценты к уплате за предыдущий год500
23403 Прочие доходы за отчетный год182255888
23404 Прочие доходы за предыдущий год2558882
23503 Прочие расходы за отчетный год6848247869
23504 Прочие расходы за предыдущий год82478691220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13116236-758
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16236-758-699
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26932950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год329500
24603 Прочее за отчетный год14700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28512941-758
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12941-758-699
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-28512941-758
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12941-758-699

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОДЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОДЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОДЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-285)/Стоимость активов (23044) = -1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОДЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1912+6456+0) = 7.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОДЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (651)/Выручка (9019) = 7.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОДЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-285)/Выручка (9019) = -3.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОДЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОДЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОДЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОДЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОДЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.628

Индекс Альтмана Z = 1.848

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.848<2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОДЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (7.22%), рентабельность компании (-3.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОДЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить