Общество с ограниченной ответственностью "Фитлайн" ИНН:1215138498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87089230 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1363390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1363390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года683091
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1591090
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22713991
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227275430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2754300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169262233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2622330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года493186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31860
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года91011
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5813197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227275430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2754300
21103 Выручка за отчетный год118813471623
21104 Выручка за предыдущий год134716230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123312691599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126915990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-457824
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-457824
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78240
23503 Прочие расходы за отчетный год1286
23504 Прочие расходы за предыдущий год860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-577018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год354147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9229-29
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29-290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фитлайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фитлайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фитлайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-92)/Стоимость активов (227) = -40.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фитлайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1233+0+0) = -3.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фитлайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-45)/Выручка (1188) = -3.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фитлайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-92)/Выручка (1188) = -7.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фитлайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитлайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитлайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитлайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фитлайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.405

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.914

Индекс Альтмана Z = 5.196

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фитлайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.74), коэффициент быстрой ликвидности (3.91), коэффициент текущей ликвидности (3.91), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-3.79%), рентабельность компании (-7.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фитлайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить